2026電池產（chǎn）業迎“大洗牌（pái）”：出口退稅“斷奶”

　　開年伊始，一場由四大部門聯合召開的行業座談會，悄然拉開2026年電池產業“反內卷（juàn）”大（dà）幕。

　　彼時，工業和信息化部、國家（jiā）發（fā）展改革委（wěi）、市場監管總局、國家能源局聯合召集了寧德時代（dài）、比亞迪、國軒高科、億緯鋰能等16家動力和儲能電池企業，會議主題直指產能規（guī）劃優化與（yǔ）市場規範。在會議紀要中，“優化產能規劃，規避產能過剩風（fēng）險，規範市場（chǎng）競爭”的要求悉數（shù）在（zài）列（liè）。

　　1月（yuè）8日，財政部（bù）、稅務總局聯合發布公告（gào），宣（xuān）布將取消光伏、電池等產品的增值稅出口退稅。對（duì）於電池產品，退稅政策將分“兩步走”，2026年4月1日至12月31日期間（jiān）將退稅率從9%下調至6%，自2027年1月（yuè）1日起（qǐ）完（wán）全取消退稅。其中，電池產品清單中包（bāo）括鋰原電池及原電池組、鋰離子蓄電池、全釩液流電池等產品，覆蓋動力電池（chí）、儲能電池、消費電池等核（hé）心品類。

　　從低端磷酸鐵鋰電池廠紮堆，到頭部企業出海布局避開國內價格戰，再到加速擴產東南亞、日（rì）韓市場，搶奪海外訂單陷入“低（dī）價（jià）+墊資”競爭，部分電池出口價低於（yú）成本……在曆經數年價格戰與盲目擴張後，官方釋放的信號已異常清晰（xī）：政策“斷奶”勢在必行，電池無序增長（zhǎng）的時代，該結束了。

　　排產率維持高位 落後產能有（yǒu）序出清

　　此（cǐ）輪電池出口補貼退坡，是政（zhèng）府對電池產業“反內卷”的重要一環。

　　“此次電池出（chū）口退稅進入‘退坡（pō）期’，是（shì）政府（fǔ）為引導電（diàn）池產業擺脫（tuō）對補貼的依賴、遏製低價競爭‘內卷’、推動行業從價格戰轉向（xiàng）技術（shù）質量競爭而采取的主動調控措施。政策短期內將（jiāng）直接增加企業出口成本，對依（yī）賴低價策略的中小企業造成較大生存壓力，並可（kě）能引發‘搶出口（kǒu）’等市場行為，加速行業洗牌。從長期看，政策（cè）將倒逼電池產業技術升級和全球化布局，推動競爭力向技術、品牌和（hé）供應鏈（liàn）整合等核心優勢聚焦。”安徽省經濟研究院工程師王（wáng）濤向中國工業報記者分析。

　　全球電動化熱潮下，國內動力與儲能電池產（chǎn）能規劃超3000GWh，而2025年（nián）實際需求僅約1500GWh，產能利用率普遍低於60%，部分中小企業甚至不足30%，大量（liàng）產能閑置。儲能（néng）係統價格三年下降80%，部分電池（chí）出口價低於現金成本。國內企業為搶占歐洲、東南（nán）亞等海外訂單，采取“低（dī）價+長期墊（diàn）資”策略，部（bù）分訂單毛利率不（bú）足（zú）2%，甚至低於國內水（shuǐ）平，導致“出口越多、虧損越多”，同時引發國際貿易摩擦。

　　不過，行業並非全然麵臨挑戰（zhàn）。中國動力電池產業創新（xīn）聯盟秘書長（zhǎng）許（xǔ）豔（yàn）華指出，當前電動化與能源轉（zhuǎn）型正在（zài）加速，市場需求依（yī）然旺盛，將持續帶動動力與儲能（néng）電池需求攀升。她預判，未來儲能電池占比（bǐ）將從當前的約四分之（zhī）一提升至三分之一甚至二分之一，商用車電動（dòng）化也將迎來翻倍增長。因此（cǐ），地方政府布局鋰電產業具有積極意義，但關（guān）鍵在（zài）於結合自身資源稟賦與產（chǎn）業基礎走差異化發展道路（lù），避免盲目跟風與低水平重複建設。

　　“2025年以（yǐ）來，鋰電行業的‘反內卷’政策，主要圍繞以上問題展開，政策內容包括產能管控（kòng）、價格與競爭規範、質量與行業自（zì）律、技術與長期發展要求（qiú）等。短期目標遏製產能過剩，終結低價競爭，避免行業全（quán）鏈條虧損、質量安全隱患。長期目（mù）標推動（dòng）行業從‘規模內卷’轉向‘價（jià）值競爭’，加速中（zhōng）小企業出清，提升頭（tóu）部企業（yè）集中度，引導行業聚焦技術（shù）創新（如固態電池、高附（fù）加值產品），掌握全球鋰電產業的標準與（yǔ）定價權。”華（huá）泰期貨最新（xīn）研（yán）報分析，“為了行業的長期穩定發展，‘反內卷’勢在（zài）必行。”

　　與光（guāng）伏產品（pǐn）從4月1日（rì）全部取消不同，此次財政部、稅務總局（jú）對電池出口退稅實施階梯式、漸（jiàn）進式取（qǔ）消。

　　“這是（shì）希望給產業一個過渡期，讓落後、低質產能有（yǒu）序出清（qīng）。”中國化（huà）學與物理電源行業協會動（dòng）力（lì）電池應用分會秘書長/電池中國網創始人CEO張雨向中國工業報記者分（fèn）析，“此次（cì）出口退稅政（zhèng）策的調整，將進一（yī）步加速電池行（háng）業的洗牌。部分盈（yíng）利能力不強，缺乏核（hé）心技術支撐和創新活力，仍然依賴補貼存活的企業，如果再不及時創新改革的話，必將（jiāng）會被及（jí）早（zǎo）洗牌出局；與（yǔ）此同時，新政（zhèng）也將積極利好在海外（wài）有電池產能落地的企業。”

　　賽寶認證中心高級工程師張彬彬接受中國工業報記者采訪時也表示（shì），與光伏不（bú）同，電池出（chū）口退稅分“兩步走”，產業獲得了一（yī）個（gè）相對平緩的“退坡”路徑，但這並不意味著挑戰更小。

　　“一季度通常是電池行業的傳統淡季，然（rán）而受4月1日退稅率下調的影響，2026年一季度或將出（chū）現反季節性的‘搶裝潮’，電池排產率（lǜ）將維持高位，甚至出現類似光伏的‘春（chūn）節（jiē）不打烊（yáng）’。電池企業應提前鎖定電解液、隔膜等輔材的供應，防止上（shàng）遊因短期需求暴增而漲價（jià），並做好4月1日前港口出貨擁堵的應對預案。”張彬彬建議。

　　淡季不淡“搶出口”或持續至年底

　　電（diàn）池（chí）出口退稅率下調，正在引發新一波“搶出口”潮。

　　張雨表示，從目前接（jiē）到的（de）相（xiàng）關企業（yè）反饋和業界傳導的信息來看，整個產業（yè）搶產（chǎn）、搶（qiǎng）出口潮的趨勢（shì）已經顯現。預（yù）計從現在起到（dào）2026年年底，全產業鏈企業（yè）或將持（chí）續維持這（zhè）一狀態。

　　“按往年來看，一季度是需求淡（dàn）季，但受出口退稅新政影響，企業為搶產、搶出（chū）口，短期的市場供（gòng）需已經發生（shēng）反轉。目前，生產電池用的幾大主材供應商產能相對緊張，頭部（bù）電池（chí）企業正在加緊（jǐn）鎖定相關產能，有電池企業（yè）明確要求材料供應商（shāng）加倍供應，‘淡季不淡’不再是假想。”張雨分析（xī），“提醒電池出口企業（yè），既要緊緊抓住緩衝窗口帶（dài）來（lái）的創（chuàng）收機會，也要按需備貨，實施‘訂單作業’，不要（yào）盲目囤貨。”

　　今年4月1日前引發（fā）的一波“搶出口”，或加劇相關（guān）原材料環節的短期供需緊張。

　　對此，王濤（tāo）建議（yì），針對已有的海外訂單（dān），應積極協（xié）調（diào）生產和物流，爭取在4月1日退稅率下調前完成報關，以鎖定原有利潤水平。電池企業需加強與核心（xīn）供應商的戰略合作（zuò），通過長協、聯（lián）合采（cǎi）購等方式穩定供應。優化安全庫存水（shuǐ）平，避免在價格高位囤積過多（duō）原材（cái）料，加速資金周（zhōu）轉（zhuǎn）。

　　資料顯示，中國出口退稅（shuì）製度自1985年4月1日起正式實施，電池類產品隨出口退稅體係同步適用。2024年12月1日起，電池增值稅出口退稅率（lǜ）由（yóu）13%下（xià）調（diào）至9%，電池出口補貼自此進入“退坡期”。

　　中（zhōng）關（guān）村新型電池技術（shù）創新聯盟/電池百人會（huì）理事長（zhǎng）於清教接受中國工業報（bào）記（jì）者采訪時回顧了電池產業發展脈絡。他（tā）表示，出口（kǒu）退稅從1985年起伴隨（suí）行業成長，早期（qī）為產業出海鋪路，在培育全產業鏈優勢上發揮了關鍵（jiàn）作用。如今出（chū）口補貼退（tuì）坡，是行（háng）業從政策扶持走向成熟自主的必然選擇。

　　“當前，中國電池產能與技術已居（jū）全球領先地位，退坡將推動產業從規模擴張轉向價值競爭。對（duì）企業（yè）而言，頭部廠商憑借技（jì）術溢價、海外產能布局抗風（fēng）險能力更強，可通過成本傳導或（huò）本地化生產對衝壓力；依賴低價（jià）競爭的中小廠商將麵臨利潤擠壓，低端（duān）產能加速出清。”於清教說。

　　據其（qí）預測，退稅率下調短期（qī）將推動電池搶出口，疊加（jiā）儲能市場擴容，會緩解（jiě）供需疲軟。但（dàn）長期來看，供需格局更多由全球終端需求、技術迭代等長期（qī）因（yīn）素決定。

　　“備貨環節（jiē），要平衡短期補庫（kù）需（xū）求與長期市場風險，精準拿捏補庫節（jiē）奏，優（yōu）化高附加值產品（pǐn）的庫存結構，提前鎖定上遊原（yuán）材料成本。出貨（huò）環節，既要搶抓政策（cè）窗口期提速（sù）核心訂單交付，也（yě）要錨定長期市（shì）場（chǎng）布局，拓展新興市場等多元化出貨渠道，推動‘產品+服務’一體（tǐ）化出貨模式升級（jí）。”於清教建議。

　　此輪出口搶裝，會否對電池行業整體供需產生明顯影響（xiǎng）？

　　對此，中國汽車流通（tōng）協會乘（chéng）用車市場信息聯席分會秘（mì）書長崔東樹表示，此輪電池出口退稅的取（qǔ）消，對緩解國際貿易摩擦意（yì）義重大，調整的時間點也很（hěn）好。第一季度的（de）國（guó）內裝車用鋰電池需求僅（jǐn）占全年的18%左右，按時間進度大約有7個點的（de）產（chǎn）能放空，僅占第四季（jì）度出貨量的一半（bàn）左右，因此第一季度的出口（kǒu）搶裝對行業的電（diàn）池供需不會產生明顯影響，也（yě）有利於（yú）下半年國內電池需求的相對供需平衡（héng），降（jiàng）低碳酸鋰的炒作空間。

　　來自（zì）華泰期貨的最新研報顯示，2027年後電池出口成本上（shàng）升，可能導致（zhì）碳酸鋰總需求增（zēng）速（sù）放緩；與此同時，行業洗（xǐ）牌後，頭部電池企業更傾（qīng）向於低成本鋰鹽企業簽訂長單，優質碳酸鋰產能的（de）議（yì）價權提升。新政對碳酸鋰，短（duǎn）期可能仍將支持價格（gé）上行，中長期更偏利空。

　　截至發稿前，碳酸鋰價格突破17萬元/噸，期價創兩年來新高（gāo）。

　　海外儲能（néng）成本推高  本地（dì）化製造成必選項（xiàng）

　　告別“退稅依賴”，中國電池企業有望開啟全球（qiú）化競速（sù）新格局。

　　欣旺達全（quán）資子（zǐ）公司欣旺達動（dòng）力有關負責人向中國工（gōng）業報記者表示，電池出口退稅政策調整後，行業短期內可能出現“搶出口”現象。由於政策設置階梯式過渡期，電池企業（yè）及海（hǎi）外客戶可能會優先集中出貨以規避成本上升。盡管一季度是（shì）傳統淡季，但今年在政策窗口期推動下，動力電池和（hé）儲能電池的訂單可能前置，導致一季度供（gòng）需（xū）趨緊。不過，這種需（xū）求波動具有階段性（xìng）特征，長期（qī）供需平衡（héng）仍取決於全球新能源市場實際需求與行業產能優化進度。

　　“新政（zhèng）對欣旺達的海外拓（tuò）展既是（shì）挑戰也是機遇。短期影響方麵，退稅率下調可能（néng）增加直接出口業（yè）務的稅務成（chéng）本，但欣旺達已通過全球化產能布局（如（rú）匈牙利、泰國、摩洛哥（gē）等海外基地）形成（chéng）緩衝。海外本地化生產可（kě）規避關稅壁壘，同時更貼近市場需求。長期（qī）來看，我們將加速全（quán）球化縱深布局，同時加大固態電池等高端產品（pǐn）研發，通過高附加值產（chǎn）品消化成本壓力（lì）。”欣（xīn）旺達動力（lì）上述負責人分析（xī），“電池出口退稅退坡是國家（jiā）推動（dòng）行業‘反內卷’、高質量發展的（de）必然舉措。政策旨在減少低價競爭和貿易摩擦，倒逼企業（yè）從價格（gé）戰轉（zhuǎn）向技術競爭。”

　　1月14日，全（quán）球（qiú）“動（dòng）力電池龍頭”寧德時代董秘在回答投資者提問時（shí）表示，“相關政策出台有利於產業長期高質量發展。旺盛（shèng）的全球市場（chǎng）需求下（xià），中長期來看有利於具備產品技術和全球化布局優勢的（de）頭（tóu）部企業高（gāo）質量出海。”

　　1月12日，安孚科技董秘在回答投資者提問時表示，公司（sī）電池銷（xiāo）售以國內零售為主（zhǔ）。針對電池（chí）產品出口退稅政策調整，公司將多措並舉，通過加強與海外客戶價格協商、加（jiā）強成本管控等一係列措施降低出口退稅政策調整帶來的影響。公司持續推動國（guó）際化產能布局，目（mù）前已（yǐ）與海外重點客戶達成合作，在相關區域落實產能建（jiàn）設，並正在（zài）穩步規劃更多海外產能布局項目，從而增強全球供應鏈的韌性與本地化供應能力。

　　值得關注的是，電池（chí）出口（kǒu）補貼進入“退坡期”，或不可避免進一（yī）步擠壓電池廠商的利潤。

　　張彬彬分析，與光（guāng）伏不同，電池領域麵（miàn）臨日韓（LG、三（sān）星、鬆下）的激烈競爭，若企（qǐ）業（yè）為了覆蓋損失而強行漲價，可能導致部（bù）分海外訂單流失。此外，退稅取消還將直（zhí）接推高海外儲能（néng）項目（mù）成本，對於（yú）已經簽訂了固定（dìng）價格PPA（購電協議）的海外開發商來說將是（shì）一（yī）個巨大的打擊。

　　“中國頭部電池（chí）企業在東南亞和歐洲布局的產能將在2026—2027年迎來密集釋（shì）放期，麵對出口退稅取消和歐美貿易壁壘，本地化製造已從可（kě）選項變為必選項。一（yī）是麵對歐洲市場，碳足跡是關鍵。歐盟《新電池法》要求（qiú）申報碳足跡，但是國內出口的電池（chí）由於碳排放因子的原（yuán）因在碳足跡上天然劣勢。建（jiàn）議企業（yè）在歐洲建廠時，優先通過PPA購買當地綠電（水電、風電），以滿足（zú）碳合規要求。二是麵對美國和東南亞市場，規避轉口貿易風險。在越南、泰國（guó）建廠不建議僅為了‘換標簽’出口美國，易遭遇（yù）美國的‘反規避’調（diào）查，企業（yè）還（hái）應致力於培育東南亞本（běn）地的電動車消（xiāo）費市（shì）場，實現‘產地銷’模式。”張彬彬建議。

　　伴隨出口退稅降低乃至取消，未來電池出口價格或將有（yǒu）所上（shàng）漲。

　　“預計明後年產能會陸續釋放。國（guó）內電池企業在海外（wài）市場的布局，一方麵可有效（xiào）規避（bì）貿易壁壘（lěi），為企業打造新的增長極；另一方麵，為產業的全球化發（fā）展（zhǎn）、構（gòu）建區域化供應鏈、達成本地（dì）化服務和快速響應（yīng）提供（gòng）有效支撐；同時，在海外布局產能，還可以有效降（jiàng）低企業產品出口的合規成本。”張雨預測（cè）。